浙江省注册会计师协会关于印发《项目支出绩效评价操作规程（试行）》的通知（二）

附件4

项目支出绩效评价工作方案意见反馈表

（参考格式）

附件5

项目支出绩效评价签证单

（参考格式）

第     号

被评价单位名称：           评价项目名称：

注:1.此签证单需一事一单，并摘录评价事项发生的日期、内容（如凭证号、档案号、分录内容）等；2.被评价单位相关人员签证只需认定该签证单的评价事项是否真实。如属实，签“情况属实”；如不实，应书面说明理由，并附相关证据材料。制单人：        日期：           主评人：           日期：

附件6

项目支出绩效评价信息整理分析表

（参考格式）

注：1.获取来源：指信息由谁提供或从哪获得，如财政部门、被评价单位、最终受益者、专家学者、社会参与者、潜在利益相关者等；

2.获取方式：指信息采用何种方式获得，如公开检索、资料清单、数据填报、调查问卷、座谈访谈、实地察看、发函取证、专家咨询等；

3.相关程度：指信息与评价指标的相关性程度，可以判断并区分为“高、中、低、与指标无关”四档，通常只有高度或中度相关的信息才能作为指标评分的依据（数据和事实），有些信息尽管与指标无关，但可能有助于问题原因分析或建议扩展延伸；

4.可信程度：指信息本身的客观性和可靠性，可以判断并区分为“高、中、低”三档，通常可信程度受信息来源影响，只有高度或中度可信的信息才能作为指标评分的依据（数据事实）；

5.数据事实索引号：针对有用的数据和事实（根据相关性和可信度判断能作为指标评分或评价结论的信息）编制索引号，便于后续使用和归档。

附件7

项目支出绩效评价指标评分表

（参考格式）

注：1. 数据事实描述：客观、简要展示具体数据或描述事实现象；

2.数据事实索引号：通过“三级指标”这一条件项，从附件6中取值并填入；

3.评价得分：依据“数据事实描述”，并对照“评分标准”判断得到的各评价指标具体得分；

4.定性结论：在定量“评价得分”基础上，对评价结果的定性描述，是评价报告中综合结论、指标分析、成效和问题描述的主要依据。